2020-01-09 21:10:56

提出如下问题:
老师，您好！想咨询一下，1.我们10月收到法律顾问费发票，认证了发票，我做凭证是：借 管理费用-服务费 进项税额 贷 其他应付款-（对方单位名称），跨月才付款 凭证是： 借 其他应付款-（对方单位名称） 贷 银行存款。这样做对吗？ 2.股东住院一个星期，回来上级领导签字给报销，我这笔是做管理费用-福利费，还是管理费用-职工福利。还是管理费用-医疗费 3.每月对公扣的电信费，后面收到发票，我该如何做账？4.付的职工社会保险费，我是放管理费用还是生产成本，这个如果放在生产成本问题大吗？


尊敬的会员：
您提出的问题专家解答如下:

您好：1、这样做可以没有问题，可以将其他应付款变为应付帐款。2、可以做为管理费用--福利费用报销。3、可以按照实际生额做为管理费用--通讯费用进行列支。4、如果是管理人员的社保可以做为管理费用--社保费核算，如果是生产人员社保可以做为生产成本---社保费进行核算。以上回复贵公司可以参考一下。

专家补充回复
专家回复	您好:1、贵公司如果是提前支付的款项可以做为预付帐款列支，并按照之后的服务合同内容由预付款转到相应的成本或费用。2、如果税务稽查会要求企业做纳税调增补交相应税费，滞纳金，并进行相应的税务处罚，建议谨慎处理。3、可以的。4、生产车间的人员社保可以计入生产成本，管理人员的社保计入管理费用即可。以上回复贵公司可以参考一下。